今日(2018年6月4日)，3家企業掛牌新三板，總掛牌數達11309家，其中競價轉讓企業10033家，做市轉讓企業1276家，申報及待掛牌的企業共311家。

　　股轉動態

　　【又一利好！掛牌公司特定事項協議轉讓細則出臺】6月1日，全國股轉公司與中國結算聯合發布實施《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司股份特定事項協議轉讓業務暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)。《暫行辦法》中主要規定了以下內容：一是可以辦理特定事項協議轉讓的具體情形，包括與掛牌公司收購及股東權益變動相關的股份轉讓、轉讓雙方存在實際控制關系或均受同一控制人所控制的股份轉讓、外國投資者戰略投資掛牌公司、股東間履行業績承諾及補償等特殊條款以及行政劃轉掛牌公司股份等五種情形。二是特定事項協議轉讓業務對轉讓價格、股份性質、信息披露等方面的基本要求。三是全國股轉公司和中國結算的職責分工及與轉讓雙方的權責關系。四是業務的具體辦理流程與對相關申請材料的要求。全國股轉公司表示，《暫行辦法》的出臺及時彌補了我市場線下協議轉讓的制度空白，豐富了我市場的轉讓方式，是全國股轉系統交易制度改革的重要組成部分。《暫行辦法》實施后，投資者可利用更為多元的渠道靈活、高效地完成轉讓，同時維護二級市場正常交易秩序，避免相關轉讓行為對二級市場交易造成沖擊。其實，早在2017年12月22日，全國股轉公司發布《全國中小企業股份轉讓系統股票轉讓細則》中關于協議轉讓部分就曾明確表示，協議轉讓不僅有盤后協議轉讓方式，還有特定事項協議轉讓方式。

　　年報問詢

　　【九鼎集團年報再遭問詢涉及公允價值計量等事項】6月1日，全國股轉公司對九鼎集團(430719)發出年報問詢函，問詢函涉及公司可供出售金融資產與金融資產公允價值計量、處置嘉興嘉源信息科技有限公司損益的確認、集團內部往來款項審批程序、證監會對公司立案調查等事項。全國股轉公司注意到九鼎集團可供出售金融資產余額579.64億元，占資產總額的58.46%，可供出售金融資產較上年同期增加42.41%。2017年末，母公司可供出售金融資產余額27.07億元，保險業務板塊可供出售金融資產余額265.93億元，證券業務板塊可供出售金融資產余額151.11億元，私募業務板塊可供出售金融資產余額16億元，合計460.11億元，各板塊合計數與合并財務報表可供出售金融資產余額相差119.53億元。對于合并財務報表可供出售金融資產與各板塊合計數的差異，全國股轉公司要求九鼎集團說明該差異來自于集團內部的哪些主體及這些主體所持有可供出售金融資產的金額及標的類別。

　　監管處罰

　　【因股權不明晰芒冠股份遭證監局采取責令改正的監管措施】6月1日，芒冠股份(430681)公告稱，公司于2018年5月30日收到中國證券監督管理委員會江蘇證監局《關于對南京芒冠科技股份有限公司采取責令改正措施的決定》。江蘇證監局核查發現，芒冠股份存在股權不明晰，未披露股份代持信息；公司提前透露擬發行股票的價格，早于中國證監會指定信息披露平臺，屬于信息披露違規等行為。鑒于上述情況，江蘇監管局對芒冠股份以及芒冠股份實際控制人趙文龍采取責令改正的監管措施。

　　【因存在多項違法行為沙家浜被合計罰款9.6萬元】6月1日，沙家浜(836110)公告稱，公司于2018年5月30日收到常熟市沙家浜鎮人民政府出具的《行政處罰決定書》。2018年4月30日，常熟市安全生產監督管理局在對沙家浜進行安全檢查時，發現公司存在未按照規定制定生產安全事故應急救援方案，未按照規定組織職業健康檢查、建立職業健康監護檔案或者未將檢查結果書面告知勞動者，工作場所職業病危害因素檢測、評價結果沒有存檔、上報、公布，發現從業人員違章作業不加制止等違法行為。沙家浜上述行為分別違反了《中華人民共和國安全生產法》、《中華人民共和國職業病防治法》等多項法律法規，常熟市安全生產監督管理局決定對沙家浜作出給予警告，并合計罰款九萬六千元。

　　風險提示

　　【永天科技經營不善、公司治理存缺陷被提示風險】6月1日，永天科技(430273)主辦券商東方花旗證券公告稱，在履行日常持續督導過程中，發現公司治理有待進一步完善，公司經營情況較差，可能對持續經營產生不利影響，提醒投資者注意投資風險。東方花旗證券表示，永天科技實際控制人楊永華擔任公司董事長、總經理、財務總監、董事會秘書等職務，公司存在延期換屆選舉情況，公司治理有待進一步完善。此外，根據眾華會計師事務所出具的《審計報告》，截止2017年12月31日，永天科技經審計的2017年公司毛利率17.74%，較上年的毛利率40.99%出現大幅下滑。毛利率大幅下降以及資產減值損失大幅增長導致歸屬于掛牌公司股東的凈利潤為-735.06萬元，較上年盈利85.94萬元下降955.38%。

　　【玉洋股份因存在違規擔保的情況被提示風險】6月1日，玉洋股份(836548)主辦券商財達證券公告稱，在對玉洋股份2017年年度報告審查、持續督導過程中，發現公司存在違規擔保的情況。玉洋股份為關聯企業及共同實際控制人王晶波的借款提供擔保，上述擔保事項未履行相應的決策程序，未及時向主辦券商報告，未及時履行信息披露義務，屬于違規擔保。財達證券表示，如果玉洋股份控股股東、實際控制人以及董事、監事、高級管理人員不能夠深入學習并嚴格執行相關法律法規、公司章程、三會議事規則和其他內部控制制度，則可能損害股東利益，給公司規范經營和持續發展帶來不利影響。

　　定增動態

　　【越界影業募資1.25億元主要用于歸還借款】6月1日，越界影業(871069)發布股票發行情況報告書。越界影業以17.564元每股的價格，發行711.6969萬股，募集資金1.25億元。越界影業本次發行股票認購對象為青島清鴻投資管理合伙企業，青島清鴻投資管理合伙企業屬于私募投資基金，已在中國證券投資基金業協會完成備案手續。越界影業表示，本次募集資金中，8000萬元將用于歸還借款，3000萬元將用于投資設立全資子公司，剩余款項將用于補充流動資金。

　　【芳香莊園募資4.68億元主要用于收購關聯公司】6月1日，芳香莊園(835218)發布發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨關聯交易重大資產重組之實施情況報告書。本次交易對方為芳香莊園控股股東芳香科技，本次交易標的為芳香科技持有的和碩種植100%股權，交易價格為4.29億元，由公司以4.29元每股的價格向交易對方芳香科技發行股份6000萬股，同時以現金支付剩余對價1.716億元。此外，芳香莊園還以3.70元每股的價格向合格投資者同方金控、天津真明麗發行共計5700萬股股份，募集資金2.109億元。本次交易完成后，芳香莊園將持有和碩種植100%股權。

　　交易概況

　　上一個交易日(2018年6月1日)，三板做市指數以870.87點開盤，開盤后波動上行，報收871.58點，上漲0.47點，漲幅0.05%，成交4640萬元。6月1日，新三板出現成交的739只股票當中，共成交7965.33萬股，共計成交金額35864.46萬元，漲0.55%，換手率為0.03%，市盈率為23.4倍。具體來看，6月1日，新三板成交額千萬元以上的股票有6只。其中，九星娛樂以3078.92萬元的成交額，居于首位，特瑞斯和閩瑞環保的成交額分別為2709萬元和2041.01萬元。